Auditores pld certificados ante la CNBV
Como parte de la Reforma Financiera, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) certifica en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT) a auditores, oficiales de cumplimiento y demás profesionales en la referida materia que presten sus servicios a las entidades y personas sujetas a la supervisión de la CNBV para verificar el cumplimiento de las leyes financieras y de las disposiciones que derivan de ellas en materia de PLD/FT.
¿Cuáles son los requisitos que debe reunir el Auditor en materia de PLD/FT?
Certificado Vigente
Contar con el Certificado vigente al momento de elaborar y firmar el Informe de Auditoría.
Nivel de estudios y experiencia en PLD/FT
Contar al menos con un nivel de estudios equivalente a licenciatura y tener experiencia de al menos tres años en materia de prevención, detección y reporte de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo.
No -Delitos Patrimoniales
No haber sido sentenciado por delitos patrimoniales.
No Inhabilitado
No estar inhabilitado para ejercer el comercio o para desempeñar un empleo, cargo o comisión en el servicio público, o en el sistema financiero mexicano, así como no estar en concurso mercantil en los términos de la ley aplicable.
No ser consejero del sujeto obligado.
No ser, ni tener ofrecimiento para ser consejero o directivo del Sujeto Supervisado, salvo cuando se trate del auditor interno del propio Sujeto Supervisado.
No formar parte de la estructura accionaria.
No formar parte de la estructura accionaria ni de los órganos de gobierno, ni ser Oficial de Cumplimiento, funcionario, apoderado o empleado en el Sujeto Supervisado al que preste sus servicios, con independencia del régimen laboral bajo el que presten sus servicios.
No tener litigio pendiente.
No tener litigio pendiente con el Sujeto Supervisado.
No tener suspensión vigente.
No tener suspensión vigente, cancelación o revocación de algún registro para fungir como auditor externo independiente, o de alguna certificación emitida por algún organismo autorregulatorio reconocido en términos de las disposiciones legales aplicables.
No encontrarse en listas oficiales.
No encontrarse en las listas oficiales que emitan autoridades mexicanas, organismos internacionales agrupaciones intergubernamentales o autoridades de otros países, de personas vinculadas o probablemente vinculadas con Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo, o con otras actividades ilegales.
